Rahmenvereinbarung über Jahresabschlussprüfungen für die Geschäftsjahre 2027 bis 2031

Die Duisburger Hafen AG (duisport) ist die Eigentums- und Managementgesellschaft des Duisburger Hafens, des größten Binnenhafens der Welt. Ideale Standortbedingungen, eine einzigartige geographische Lage und umfassendes Logistik-Know-how machen den Hafen als trimodale Logistikdrehscheibe zu einem der wichtigsten Dreh- und Angelpunkte für den Warenverkehr in Europa. Das Netzwerk aus Industrie- und Logistikwirtschaft spielt eine zentrale Rolle beim Aufbau und bei der Optimierung nationaler und internationaler Lieferketten. Durch die multimodale Verknüpfung internationaler Warenströme hat der Duisburger Hafen eine Schlüsselrolle und fungiert als Tor zu den europäischen Märkten.

Das Dienstleistungsangebot der duisport-Gruppe unterteilt sich in drei Geschäftsbereiche: Infra- und Suprastruktur, Verkehr und logistische Dienstleistungen sowie Industrielogistik.

Die NRW.HOLDING GmbH (Düsseldorf) hält zwei Drittel der Anteile an der Duisburger Hafen AG. Ein Drittel der Anteile hält die Stadt Duisburg.

Gegenstand des Vergabeverfahrens ist der Abschluss einer Rahmenvereinbarung über Prüfungsleistungen für den Zeitraum der Geschäftsjahre 2027 bis 2031. Ein Anspruch auf Abruf von Einzelaufträgen besteht nicht. Die später auf Grundlage der Rahmenvereinbarung jährlich erteilten Prüfungsaufträge umfassen die Prüfung und Testierung des Einzel- und Konzernabschlusses der Duisburger Hafen AG sowie diverser Tochtergesellschaften und Beteiligungen (3 große, 3 mittelgroße, 9 kleine Kapitalgesellschaften und 6 Kleinstkapitalgesellschaften) sowie 1 mittelgroße und 1 kleine GmbH & Co. KG jeweils nach HGB durch einen Wirtschaftsprüfer bzw. eine Wirtschaftsprüfungsgesellschaft. Es gilt zu berücksichtigen, dass mit Ausnahme von zwei Gesellschaften alle Gesellschaften ihre Abschlüsse nach den Vorschriften für große Kapitalgesellschaften aufstellen.

Der Prüfungsumfang umfasst zwingend alle zur ordnungsgemäßen Jahresabschlussprüfung gehörenden Prüfungshandlungen einschließlich der Prüfung nach § 53 HGrG.

Hinzu kommen: • betriebswirtschaftliche Prüfung der Bezüge der Mitglieder des Vorstands sowie der leitenden Angestellten • Prüfung des Tantiemeberichts für die Mitglieder des Vorstands • Prüfung des Berichtes des Vorstandes über Beziehungen zu verbundenen Unternehmen (Abhängigkeitsbericht) • Prüfung der Einhaltung des Public Corporate Governance Kodexes des Landes NRW für die duisport-Gruppe und die voll konsolidierten Gesellschaften des Konzerns • Separate Prüfung nach § 53 HGrG sowie Prüfung der Einhaltung des Public Corporate Governance Kodexes des Landes NRW für eine Beteiligungsgesellschaft • Separate Prüfung nach § 53 HGrG sowie Prüfung der Einhaltung des Public Corporate Governance Kodexes der Stadt Duisburg für eine Tochter- und für eine Beteiligungsgesellschaft • Vom Aufsichtsrat vorgegebene Prüfungsschwerpunkte - 3-4 Schwerpunkte p.a. aus dem Bereich Buchhaltungs- und Businessprozesse - 1 Schwerpunkt p.a. aus dem Bereich Compliance-Managementsystem mit separater Berichterstattung

Die Bilanzsumme des Konzerns belief sich zum 31.12.2025 auf 582 Mio. EUR. Das Umsatzvolumen des Geschäftsjahres 2025 lag bei 281 Mio. EUR. Die Anlagenintensität im Konzern betrug zum Stichtag rd. 82%.

Die Buchhaltung der deutschen Gesellschaften erfolgt durch die Hauptverwaltung am Standort Duisburg unter Verwendung von Dynamics 365 Business Central. Die Buchhaltung sowie die Jahresabschlusserstellung für die Tochtergesellschaften in der Volksrepublik China, Indien und Polen werden durch externe Dienstleister in den Ländern vor Ort vorgenommen, somit sind die Prüfungen der ausländischen Gesellschaften vor Ort in den jeweiligen Ländern durchzuführen.

Die Prüfungshandlungen und Prüfungsfeststellungen sind in einem Abschlussgespräch zu erläutern. Zudem sind für alle geprüften Gesellschaften Prüfungsberichte anzufertigen. Hierbei sind neben den gebundenen Print-Versionen von Prüfungsberichten und Testatsexemplaren auch jeweils elektronische Versionen zur Verfügung zu stellen. Die Prüfungsberichte zum Konzern und zum Einzelabschluss der Duisburger Hafen AG haben zudem Erläuterungen zur Vermögens-, Finanz- und Ertragslage zu beinhalten.