Forschungsvorhaben "Arbeitgeber- und Trägerbefragung zur Verbreitung der betrieblichen Altersversorgung 2023 (BAV 2023)

Das Ziel des vom Bundesministerium für Arbeit und Soziales zu vergebenden Forschungsvorhabens besteht darin, umfassende Informationen über den aktuellen Stand von Verbreitung und Umfang der betrieblichen Altersversorgung (BAV) und die in Anspruch genommene steuerliche Förderung bereitzustellen. Sie werden insbesondere für den Alterssicherungsbericht 2024 benötigt. Zu diesem Zweck soll das Forschungsvorhaben die Erfassung von Informationen zur betrieblichen Altersversorgung fortführen, welche bereits bis einschließlich 2021 erhoben worden sind. Im Rahmen von aufeinander abgestimmten Teilerhebungen sind für die Jahre 2022 und 2023 die entsprechenden Daten zum einen durch eine repräsentative Befragung von Arbeitgebern und zum anderen durch Erhebungen bei den Trägern der betrieblichen Altersversorgung zu gewinnen und auszuwerten. Hierbei sollen die Konzepte und Ergebnisse der Vorgängeruntersuchungen BAV 2004, BAV 2007, BAV 2011, BAV 2013, BAV 2015, BAV 2017, BAV 2019 sowie BAV 2021 als Grundlage dienen. Diese Studien sind unter www.bmas.de mit den Codes F345, F384, FB429, FB449-1, FB475, FB523, FB567 bzw. FB618 abrufbar. Durch die Arbeitgeberbefragung ist jeweils für die vorgegebenen Stichjahre, wie in den o.a. Erhebungen BAV 2004, BAV 2007, BAV 2011, BAV 2015 und BAV 2019, die Anzahl und der Anteil der Arbeitnehmer mit betrieblichen Versorgungszusagen zu ermitteln, grundsätzlich differenziert nach Branchen und Betriebsgrößen, Durchführungswegen, Art der Finanzierung, Frauen und Männern sowie alten und neuen Ländern. Hierbei soll sich die Abgrenzung der Grundgesamtheit der einzubeziehenden Betriebsstätten an der BAV 2019 orientieren. Die Ergebnisse der Erhebung sollen insbesondere auch Aussagen zur BAV-Verbreitung in kleineren und mittleren Unternehmen ermöglichen, speziell ob die arbeits- und förderrechtlichen Instrumente des Betriebsrentenstärkungsgesetzes im Personenkreis von Geringverdienern und von Beschäftigten in kleinen Unternehmen zu einer höheren Verbreitung der betrieblichen Altersversorgung beitragen. Von besonderem Interesse sind auch die Anzahl und der Anteil von Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmern mit Entgeltumwandlung. Durch die Trägerbefragung ist für die vorgegebenen Stichjahre die Anzahl der aktiven Anwartschaften, die Anzahl der sozialversicherungspflichtig Beschäftigten mit Anwartschaften und die Beitragshöhe zu ermitteln. Bei den einzelnen Trägern der Durchführungswege Pensionskassen, Pensionsfonds, Zusatzversorgungsträger im öffentlichen Dienst, Anbieter von Direktversicherungen ist eine Befragung durchzuführen. Hinsichtlich der Fallzahlen ist für alle Durchführungswege nach Inanspruchnahme der Entgeltumwandlung sowie nach Art der staatlichen Förderung zu differenzieren. Für Direktzusagen sowie Unterstützungskassen haben die Erhebungen auf Basis der Daten des Pensionssicherungsvereins zu erfolgen. Es sind wissenschaftliche Berichte zu erstellen (Endbericht, Methodenbericht), wobei sich Gliederung und Umfang grundsätzlich an den Berichten zur BAV 2019 und BAV 2021 orientieren sollen. Zusätzlich ist ein ausführlicher Tabellenband zu den Ergebnissen der Arbeitgeberbefragung zu erstellen. Außerdem sind anonymisierte Einzeldatensätze und eine Datensatzdokumentation zu liefern. Bitte beachten Sie die beigefügten Vergabeunterlagen.